5月17日，最高人民法院、最高人民检察院、公安部、中国证券监督管理委员会发布《关于办理证券期货违法犯(fan)罪案(an)件工作若干问(wen)题的意见》。
《意见》强调依法从严从快从重查处(chu)财务造假、侵(qin)占上市公司(si)资产、内幕(mu)交(jiao)易、操纵市场和证券欺诈等违法犯(fan)罪案(an)件，加大(da)财产刑的适用和执行力度。
《意见》要求，坚持“零容忍”要求，依法从严打(da)击证券期货违法犯(fan)罪活(huo)动。加大(da)查处(chu)力度，坚持应移尽(jin)移、当捕则捕、该诉(su)则诉(su)，严格控制缓刑适用，加大(da)财产刑适用和执行力度，最大(da)限(xian)度追(zhui)赃挽损，完善全链条打(da)击、全方位追(zhui)责(ze)体系。
以下是《关于办理证券期货违法犯(fan)罪案(an)件工作若干问(wen)题的意见》全文：
据最高人民检察院微信公众号消息，最高人民法院、最高人民检察院、公安部、中国证券监督管理委员会发布《关于办理证券期货违法犯(fan)罪案(an)件工作若干问(wen)题的意见》。
为依法从严打(da)击证券期货违法犯(fan)罪活(huo)动，维护资本市场秩(zhi)序，加强行政(zheng)执法与刑事司(si)法衔接工作，完善执法司(si)法部门配合制约(yue)机(ji)制，根据有关法律规定，结合执法司(si)法实践，制定本意见。
一、总体要求
1．坚持零容忍要求，依法从严打(da)击证券期货违法犯(fan)罪活(huo)动。加大(da)查处(chu)力度，坚持应移尽(jin)移、当捕则捕、该诉(su)则诉(su)，严格控制缓刑适用，加大(da)财产刑适用和执行力度，最大(da)限(xian)度追(zhui)赃挽损，完善全链条打(da)击、全方位追(zhui)责(ze)体系。正确贯彻宽严相济刑事政(zheng)策(ce)，坚持“严”的主基调，依法认(ren)定从宽情节，实现政(zheng)治效果、法律效果和社会效果的有机(ji)统一。
2．加强工作协同，形成工作合力。人民法院、人民检察院、公安机(ji)关、证券期货监管机(ji)构要坚持分工负责(ze)、互相配合、互相制约(yue)，健全完善工作机(ji)制，切实强化证券期货刑事案(an)件的移送、侦查、起诉(su)和审判工作，坚持以审判为中心，不(bu)断强化证据和程序意识，有效加强法律监督，确保严格执法，公正司(si)法。要坚持统筹协调，充分发挥各部门职能作用，将(jiang)依法办案(an)与防范化解金融风险(xian)相结合，维护经济金融安全和社会稳定。
3．凝聚执法司(si)法共识，提升(sheng)专(zhuan)业化水平。人民法院、人民检察院、公安机(ji)关、证券期货监管机(ji)构通过联合制定规范性文件、联合发布典型(xing)案(an)例等方式，明(ming)确执法办案(an)标准和政(zheng)策(ce)把握尺度，统一法律理解与适用。优化机(ji)构设置，加强办案(an)基地、审判基地建设，充实一线(xian)办案(an)力量。加强执法司(si)法队伍专(zhuan)业化建设，提升(sheng)专(zhuan)业化水平。
二、行政(zheng)执法与刑事司(si)法的衔接
4．证券期货监管机(ji)构发现涉嫌犯(fan)罪依法需要追(zhui)究刑事责(ze)任(ren)的，应当及时向公安机(ji)关移送。移送案(an)件时应当附有以下材(cai)料(liao)：移送书、涉案(an)物品清单(dan)以及证据材(cai)料(liao)，已(yi)经作出行政(zheng)处(chu)罚决定或者市场禁入决定的，应当附有行政(zheng)处(chu)罚决定书、市场禁入决定书等。同时，应当将(jiang)移送书、行政(zheng)处(chu)罚决定书、市场禁入决定书抄送同级(ji)人民检察院。人民检察院依法对证券期货监管机(ji)构移送案(an)件活(huo)动实施监督。
5．公安机(ji)关对证券期货监管机(ji)构移送的案(an)件，认(ren)为有犯(fan)罪事实需要追(zhui)究刑事责(ze)任(ren)的，应当及时立案(an)。上级(ji)公安机(ji)关指定管辖或者书面通知立案(an)的，应当在(zai)要求的期限(xian)内立案(an)。公安机(ji)关决定不(bu)予立案(an)的，证券期货监管机(ji)构可以申请复议(yi)，人民检察院依法对公安机(ji)关立案(an)活(huo)动和侦查活(huo)动实施监督。
6．公安机(ji)关决定不(bu)予立案(an)或者撤销案(an)件、人民检察院决定不(bu)起诉(su)、人民法院判决无罪或者免予刑事处(chu)罚，有证据证明(ming)存在(zai)证券期货违法行为，根据证券期货法律法规需要给予涉案(an)人员行政(zheng)处(chu)罚、没收违法所得、市场禁入等处(chu)理的，应当在(zai)作出决定、判决的一个(ge)月内提出意见并附生效法律文书、证据材(cai)料(liao)、处(chu)理根据，按照下列情形移送证券期货监管机(ji)构处(chu)理：
（1）案(an)件系中国证券监督管理委员会移送公安部的，由地方公安机(ji)关层报公安部移送中国证券监督管理委员会依法处(chu)理，或者由地方人民检察院、人民法院移送原负责(ze)相关案(an)件调查的证券期货监管机(ji)构依法处(chu)理。
（2）案(an)件系省级(ji)及以下公安机(ji)关自行受理的，由省级(ji)公安机(ji)关，或者作出决定的人民检察院、人民法院移送本地证券期货监管机(ji)构依法处(chu)理。
证券期货监管机(ji)构应当将(jiang)处(chu)理情况及时向移送案(an)件的公安机(ji)关、人民检察院、人民法院书面通报并附相关法律文书。
三、刑事案(an)件的管辖
7．证券期货犯(fan)罪的第一审案(an)件由中级(ji)人民法院管辖，同级(ji)人民检察院负责(ze)提起公诉(su)，地（市）级(ji)以上公安机(ji)关负责(ze)立案(an)侦查。
8．几个(ge)公安机(ji)关都有权管辖的证券期货犯(fan)罪案(an)件，由最初受理的公安机(ji)关管辖，必要时可以移送主要犯(fan)罪地的公安机(ji)关管辖。如果由犯(fan)罪嫌疑人居住地的公安机(ji)关管辖更为适宜的，可以由犯(fan)罪嫌疑人居住地的公安机(ji)关管辖。发生争议(yi)的协商解决，协商不(bu)成的由共同的上级(ji)公安机(ji)关指定管辖。
9．证券期货犯(fan)罪的犯(fan)罪地，包括(kuo)以下情形：证券期货账户及保证金账户开立地；交(jiao)易申报指令发出地、撮合成交(jiao)地；交(jiao)易资金划转指令发出地；交(jiao)易证券期货品种挂牌上市的证券期货交(jiao)易场所所在(zai)地、登(deng)记结算机(ji)构所在(zai)地；交(jiao)易指令、内幕(mu)信息的传出地、接收地；隐瞒重要事实或者虚(xu)假的发行文件、财务会计报告等信息披露(lu)文件的虚(xu)假信息编制地、文件编写和申报地、注册审核地，不(bu)按规定披露(lu)信息的隐瞒行为发生地；犯(fan)罪所得的实际取得地、藏匿(ni)地、转移地、使用地、销售地；承(cheng)担资产评(ping)估、会计、审计、法律服务、保荐等职责(ze)的中介组织提供中介服务所在(zai)地。
10．居住地包括(kuo)户籍所在(zai)地、经常居住地。单(dan)位登(deng)记的住所地为其居住地，主要营业地或者主要办事机(ji)构所在(zai)地与登(deng)记的住所地不(bu)一致的，主要营业地或者主要办事机(ji)构所在(zai)地为其居住地。
11．具(ju)有下列情形之一的，人民法院、人民检察院、公安机(ji)关可以在(zai)职责(ze)范围内并案(an)处(chu)理：
（1）一人犯(fan)数罪的；
（2）共同犯(fan)罪的；
（3）共同犯(fan)罪的犯(fan)罪嫌疑人、被(bei)告人还实施其他犯(fan)罪的；
（4）多个(ge)犯(fan)罪嫌疑人、被(bei)告人实施的犯(fan)罪存在(zai)关联，并案(an)处(chu)理有利于查明(ming)案(an)件事实的。
12．上级(ji)公安机(ji)关指定下级(ji)公安机(ji)关立案(an)侦查的案(an)件，需要逮捕犯(fan)罪嫌疑人的，由侦查该案(an)件的公安机(ji)关提请同级(ji)人民检察院审查批准，同级(ji)人民检察院应当受理。
公安机(ji)关侦查终结移送审查起诉(su)，同级(ji)人民检察院经审查认(ren)为需要指定审判管辖或者移送其他人民检察院起诉(su)的，按照有关规定办理。
13．充分发挥办案(an)基地、审判基地专(zhuan)业化办案(an)优势(shi)。加大(da)向证券期货犯(fan)罪办案(an)基地交(jiao)办案(an)件的力度，依法对证券期货犯(fan)罪案(an)件适当集中管辖。对于由犯(fan)罪地或者犯(fan)罪嫌疑人、被(bei)告人居住地以外的司(si)法机(ji)关管辖更为适宜的，原则上指定办案(an)基地、审判基地公安机(ji)关、人民检察院、人民法院侦查、起诉(su)、审判。公安机(ji)关、人民检察院、人民法院的办案(an)基地、审判基地所在(zai)地一致的，适当简化各环节指定管辖的办理手续(xu)，加快办理进度。
四、证据的收集、审查与运用
14．证券期货违法犯(fan)罪行为具(ju)有专(zhuan)业、隐蔽(bi)的特征，为揭露(lu)证实违法犯(fan)罪，对可以用于证明(ming)案(an)件事实的证据应当做到“应收集尽(jin)收集、尽(jin)早收集”。在(zai)侦查证券期货犯(fan)罪案(an)件时发现犯(fan)罪嫌疑人另有其他罪行的，除依法移交(jiao)有管辖权的部门处(chu)理以外，应当一并进行全面侦查取证。
15．注重收集提取物证、书证、电(dian)子数据等客观证据。收集提取电(dian)子数据应当遵守法定程序、遵循有关技术标准，保证电(dian)子数据的真实性、合法性、完整性。
证券交(jiao)易场所、期货交(jiao)易场所、证券登(deng)记结算机(ji)构、期货保证金监控机(ji)构以及证券公司(si)、期货公司(si)留存的证券期货委托记录、交(jiao)易记录、交(jiao)易终端设备信息和登(deng)记存管结算资料(liao)等电(dian)子数据，调取时应当以电(dian)子光盘或者其他载体复制原始数据，附制作方法、制作时间、制作人、完整性校验值等说明(ming)，并由制作人和原始电(dian)子数据持有人签名或盖章。
发行人、上市公司(si)或者其他信息披露(lu)义(yi)务人在(zai)证券交(jiao)易场所的网站(zhan)和符合证券期货监管机(ji)构规定条件的媒体发布的信息披露(lu)公告，其打(da)印件或者据此制作的电(dian)子光盘、其他载体，经核对无误并附来源、制作人、制作时间、制作地点等说明(ming)的，可以作为刑事证据使用。
16．证券期货监管机(ji)构在(zai)行政(zheng)执法中，虽未能调取到直接证明(ming)证券期货违法行为的证据，但其他证据高度关联、相互印证，形成证据链条的，可以根据明(ming)显优势(shi)证据标准综合认(ren)定违法事实。
公安机(ji)关、人民检察院、人民法院办理证券期货犯(fan)罪案(an)件，应当做到犯(fan)罪事实清楚，证据确实、充分。没有犯(fan)罪嫌疑人、被(bei)告人供述，证据确实、充分的，可以认(ren)定案(an)件事实。
办理涉众型(xing)证券期货违法犯(fan)罪案(an)件，因客观条件限(xian)制无法逐(zhu)一收集言词(ci)证据的，可以根据已(yi)依法收集并查证属实的客观证据、言词(ci)证据，综合认(ren)定资金数额(e)、损失数额(e)等犯(fan)罪事实。
17．行政(zheng)机(ji)关在(zai)行政(zheng)执法和查办案(an)件过程中收集的物证、书证、视听资料(liao)、电(dian)子数据等客观性证据材(cai)料(liao)，经法定程序查证属实且收集程序符合有关法律、行政(zheng)法规规定的，在(zai)刑事诉(su)讼(song)程序中可以作为定案(an)的根据。
18．公安机(ji)关、人民检察院、人民法院可以就案(an)件涉及的证券期货专(zhuan)业问(wen)题，商请证券期货监管机(ji)构出具(ju)专(zhuan)业认(ren)定意见，作为认(ren)定案(an)件事实的参考。证券期货监管机(ji)构作出行政(zheng)处(chu)罚的案(an)件，进入刑事诉(su)讼(song)程序后主要事实和证据没有发生重大(da)变化的，公安机(ji)关、人民检察院、人民法院可以参考行政(zheng)处(chu)罚决定的认(ren)定意见。
出具(ju)专(zhuan)业认(ren)定意见不(bu)是办理证券期货刑事案(an)件的必经程序。公安机(ji)关、人民检察院、人民法院应当依法认(ren)定案(an)件事实的性质，没有专(zhuan)业认(ren)定意见的，不(bu)影响案(an)件的侦查终结、提起公诉(su)和作出判决。
五、坚持依法从严打(da)击
19．深(shen)刻认(ren)识证券期货犯(fan)罪对金融管理秩(zhi)序和金融安全的严重危害，坚持依法从严惩处(chu)，充分发挥刑罚的惩治和预(yu)防功能。对具(ju)有不(bu)如实供述罪行或者以各种方式阻碍办案(an)工作，拒不(bu)退缴赃款赃物或者将(jiang)赃款赃物用于非法活(huo)动，非法获利特别巨(ju)大(da)，多次实施证券期货违法犯(fan)罪，造成上市公司(si)退市、投资人遭(zao)受重大(da)损失、可能引(yin)发金融风险(xian)、严重危害金融安全等恶劣社会影响或者严重危害后果等情形的犯(fan)罪嫌疑人、被(bei)告人，一般不(bu)适用相对不(bu)起诉(su)、免予刑事处(chu)罚和缓刑。
20．依法从严从快从重查处(chu)财务造假、侵(qin)占上市公司(si)资产、内幕(mu)交(jiao)易、操纵市场和证券欺诈等违法犯(fan)罪案(an)件。证券发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级(ji)管理人员、金融从业人员等实施证券期货违法犯(fan)罪的，应当依法从严惩处(chu)。全链条打(da)击为财务造假行为提供虚(xu)假证明(ming)文件、金融票证等的中介组织、金融机(ji)构，为内幕(mu)交(jiao)易、操纵证券期货市场犯(fan)罪实施配资、操盘、荐股等配合行为的职业团伙，与上市公司(si)内外勾结掏空公司(si)资产的外部人员，构成犯(fan)罪的，应当依法追(zhui)究刑事责(ze)任(ren)。
21．正确贯彻宽严相济刑事政(zheng)策(ce)，做到罚当其罪、罪责(ze)刑相适应。对于积极配合调查、如实供述犯(fan)罪事实、主动退赃退赔、真诚认(ren)罪悔罪的，依法可以从宽处(chu)罚；符合认(ren)罪认(ren)罚从宽适用范围和条件的，依照刑事诉(su)讼(song)法的规定处(chu)理。依法认(ren)定自首、立功、从犯(fan)等法定从宽处(chu)罚情节，不(bu)得降低认(ren)定标准。
22．加大(da)财产刑适用和执行力度，人民检察院提出量刑建议(yi)、人民法院作出判决，要注重自由刑与财产刑、追(zhui)缴违法所得并用，加大(da)对证券期货犯(fan)罪分子的经济处(chu)罚和财产执行力度。人民检察院、人民法院可以根据犯(fan)罪嫌疑人、被(bei)告人犯(fan)罪情况和预(yu)防再犯(fan)罪的需要，依法提出从业禁止建议(yi)，作出从业禁止决定。
六、完善协作配合机(ji)制
23．完善办案(an)协作机(ji)制。证券期货监管机(ji)构和公安机(ji)关对于可能涉嫌证券期货犯(fan)罪线(xian)索，可以通过联合情报导(dao)侦方式，综合运用数据资源和信息化手段，协同开展行政(zheng)调查和刑事核查活(huo)动。各级(ji)人民法院、人民检察院、公安机(ji)关和证券期货监管机(ji)构根据办案(an)需要并依法履行相关手续(xu)，查询涉案(an)证券期货账户交(jiao)易信息、相关人员的户籍和出入境等涉案(an)信息，调取案(an)件材(cai)料(liao)，以及商请向被(bei)采取刑事强制措施的犯(fan)罪嫌疑人、被(bei)告人代为送达(da)法律文书、代为询问(wen)，咨询专(zhuan)业性问(wen)题的，应当依法互相协助。
24．建立健全信息通报机(ji)制。证券期货监管机(ji)构、公安机(ji)关、检察机(ji)关加强配合协同，注重运用现代科技手段，依法及时通报案(an)件移送、办理信息及协作需求，依托大(da)数据智(zhi)能化应用技术，开展资源整合共享，合力提高办案(an)质效。
25．建立健全执法司(si)法联合专(zhuan)项行动机(ji)制。人民检察院、公安机(ji)关和证券期货监管机(ji)构根据工作需要开展联合专(zhuan)项行动，集中整治重点环节、新兴领域、高发类型(xing)等违法犯(fan)罪活(huo)动；联合挂牌督办大(da)案(an)要案(an)，及时回应市场关切，发挥震慑作用。
26．建立健全工作会商机(ji)制。人民法院、人民检察院、公安机(ji)关和证券期货监管机(ji)构建立不(bu)同层级(ji)的会商制度，解决工作中遇到的法律适用、证明(ming)标准等争议(yi)问(wen)题，消除工作配合制约(yue)过程中的分歧；分析研判违法犯(fan)罪态势(shi)，提出治理对策(ce)，共同提高工作质效。
27．以暴(bao)力、威胁方法阻碍证券期货监管机(ji)构工作人员依法执行职务的，公安机(ji)关应当依法处(chu)理，构成犯(fan)罪的，依法追(zhui)究刑事责(ze)任(ren)。
28．人民法院、人民检察院、公安机(ji)关要结合工作实际，进一步健全办案(an)机(ji)构，加强办案(an)力量，加大(da)办案(an)工作力度。要加强证券期货犯(fan)罪工作公安、司(si)法队伍专(zhuan)业化建设，鼓励、支持省级(ji)人民法院、人民检察院、公安机(ji)关辖区内专(zhuan)业办案(an)能力建设和培养，充分发挥办案(an)基地、审判基地示范效应。通过联合调研、联合培训、发布典型(xing)案(an)例、制定规范性文件等方式，进一步统一执法司(si)法标准与尺度，提高办理证券期货犯(fan)罪案(an)件的能力和水平。
七、附则
29．人民法院、人民检察院、公安机(ji)关、证券期货监管机(ji)构办理证券期货违法犯(fan)罪案(an)件，适用本意见。
30．本意见所指的证券期货犯(fan)罪，包括(kuo)刑法第一百六十条、第一百六十一条、第一百六十九条之一、第一百七十八条第二款、第一百七十九条、第一百八十条、第一百八十一条、第一百八十二条、第一百八十五条之一第一款、第二百二十九条（仅限(xian)涉及证券期货业务）规定的犯(fan)罪。
31．本意见自公布之日起施行，2011年4月27日发布的《关于办理证券期货违法犯(fan)罪案(an)件工作若干问(wen)题的意见》（证监发〔2011〕30号）同时废(fei)止。
本文来源：央视网，原文标题：《四部门印发《关于办理证券期货违法犯(fan)罪案(an)件工作若干问(wen)题的意见》》