中国网财经5月(yue)6日讯 近(jin)日，国家金融监督(du)管(guan)理总局正式印发《关于(yu)促进企(qi)业集团财务公司(si)规范健康发展 提升监管(guan)质(zhi)效的指导意见》(以(yi)下简称《指导意见》)。金融监管(guan)总局表示，此次《指导意见》制定(ding)，主要为进一步推进财务公司(si)坚守主责(ze)主业，认真贯彻执行国家宏观政策，坚持差异化、特(te)色化、专业化发展，为服务社会经济发展发挥必要有益的补(bu)充作用，增强金融支持实(shi)体经济的可持续性。
据中国财务公司(si)协会(以(yi)下简称“中国财协”)，截至(zhi)2023年末，财务公司(si)数量为235家，是为企(qi)业集团成员单位(wei)提供金融服务的非银行金融机构。记者了解(jie)到，近(jin)年来，财务公司(si)行业紧密围绕集团需求、充分发挥贴近(jin)实(shi)体经济的优势(shi)，强化核心功能、创新产品服务，在企(qi)业集团实(shi)施资金集约管(guan)理、助推国家重(zhong)大战略实(shi)施等方面发挥了积极作用。但个(ge)别企(qi)业集团受前期多元化扩张积累问(wen)题逐渐暴(bao)露等因素影响，出现严(yan)重(zhong)经营危机，产业风险传导至(zhi)财务公司(si)，严(yan)重(zhong)影响到整(zheng)个(ge)财务公司(si)行业的外部(bu)形象和声誉。
金融监督(du)管(guan)理总局办公厅相关负责(ze)人表示，目(mu)前金融监管(guan)总局总结财务公司(si)行业风险成因，及时(shi)弥补(bu)监管(guan)短板，在财务公司(si)的制度建(jian)设、风险分类、集团外融资、公司(si)治理和风险处置等方面强监管(guan)、严(yan)监管(guan)，取得了一定(ding)成效。一是于(yu)2022年10月(yue)全面修订并(bing)印发《企(qi)业集团财务公司(si)管(guan)理办法》(以(yi)下简称《管(guan)理办法》)，重(zhong)塑(su)财务公司(si)行业发展和监管(guan)。二是扎实(shi)有序化解(jie)处置存(cun)量风险。经过监管(guan)整(zheng)治纠偏，财务公司(si)进一步专注本源主业，各项指标企(qi)稳(wen)好转，外溢风险大幅收敛。
如今，为深入(ru)贯彻落实(shi)中央金融工作会议精神，有效防(fang)范化解(jie)企(qi)业集团财务公司(si)(以(yi)下简称财务公司(si))风险，国家金融监督(du)管(guan)理总局遂制定(ding)发布该《指导意见》。
记者了解(jie)到，此次《指导意见》共分5部(bu)分20条。其中提到，财务公司(si)应当主动加强资金集中管(guan)理，完善(shan)资金支付结算服务功能，强化成员单位(wei)账户资金和票(piao)据监控，在企(qi)业集团投融资管(guan)理和资本运作等方面提供专业化服务，助力企(qi)业集团加快司(si)库体系(xi)建(jian)设；鼓励符合条件(jian)的财务公司(si)协助企(qi)业集团开展利率风险、汇率风险等金融风险管(guan)理。严(yan)格遵(zun)守与企(qi)业集团内上市公司(si)业务往来的监管(guan)规定(ding)；严(yan)格执行《保障中小企(qi)业款项支付条例》，不得协助企(qi)业集团通过票(piao)据业务拖欠企(qi)业账款。
财务公司(si)应当紧跟国家战略导向，发挥贴近(jin)实(shi)业优势(shi)，加大对企(qi)业集团内先进制造业、科技创新、绿色低碳(tan)发展、设备更新、消费品以(yi)旧换新等领域(yu)的支持力度。积极落实(shi)国家关于(yu)扶助中小微企(qi)业的普惠金融政策，持续加大涉农金融服务，在信贷资源配置、绩效考核等方面予以(yi)倾斜。
严(yan)禁企(qi)业集团滥用股东权利，越权干预财务公司(si)经营管(guan)理，违规挪用财务公司(si)资金，操纵财务公司(si)追求短期利益、违规开展不当融资，委托或变相委托他人持有或管(guan)理财务公司(si)股权、违规进行股权质(zhi)押(ya)或设立信托等行为。
一位(wei)金融研究员向记者表示，《指导意见》明(ming)确了财务公司(si)应坚守主业，即(ji)为企(qi)业集团成员单位(wei)提供金融服务，强化资金集中管(guan)理，完善(shan)资金支付结算服务，以(yi)及在企(qi)业集团投融资管(guan)理和资本运作等方面提供专业化服务。这一举措有助于(yu)财务公司(si)回归本源，提高(gao)金融服务质(zhi)量，避免成为企(qi)业集团的营利中心。
《指导意见》要求财务公司(si)要全面加强日常(chang)监管(guan)，强化穿透式监管(guan)，既要看(kan)资产端，也要看(kan)负债端，要穿透审视集团外负债和票(piao)据业务等关键指标超标、成员单位(wei)存(cun)款大幅下降、资产负债期限(xian)错配严(yan)重(zhong)等异常(chang)情(qing)况，必要时(shi)依法采取暂(zan)停业务、控制规模等监管(guan)措施；既要看(kan)“表”又要看(kan)“账”，更要穿透账表看(kan)风险，透视各种变化背后的业务逻辑和风险逻辑；加强对企(qi)业集团生产经营和风险状况的分析(xi)研判，把对企(qi)业集团的监控和财务公司(si)的监管(guan)有机结合。坚持实(shi)施差异化监管(guan)，依据监管(guan)评级和风险分级情(qing)况对财务公司(si)实(shi)施分类监管(guan)。
一位(wei)业内专家向记者表示，《指导意见》强调了对财务公司(si)进行全面加强日常(chang)监管(guan)，实(shi)施穿透式监管(guan)的重(zhong)要性。这不仅包括资产端和负债端的审视，还要求对关键指标超标、成员单位(wei)存(cun)款大幅下降、资产负债期限(xian)错配严(yan)重(zhong)等异常(chang)情(qing)况进行穿透性分析(xi)，及时(shi)识别并(bing)防(fang)控风险。
记者注意到，2023年6月(yue)，国家金融监督(du)管(guan)理总局发布《关于(yu)印发企(qi)业集团财务公司(si)监管(guan)评级办法的通知》，旨在为全面评价企(qi)业集团财务公司(si)(以(yi)下简称财务公司(si))的风险和管(guan)理状况，合理配置监管(guan)资源，有效实(shi)施分类监管(guan)，防(fang)范企(qi)业集团经营风险向财务公司(si)传导，引导财务公司(si)坚持主责(ze)主业、稳(wen)健经营和规范发展，持续提升服务实(shi)体经济能力。
如今《指导意见》的出台，将进一步健全财务公司(si)监管(guan)制度体系(xi)，明(ming)确加强和完善(shan)现代财务公司(si)监管(guan)要求，持续引领财务公司(si)行业高(gao)质(zhi)量发展向纵深推进。金融监督(du)管(guan)理总局办公厅相关负责(ze)人表示，《指导意见》的出台，一是引导财务公司(si)回归本源、专注主业，通过充分发挥资金集中管(guan)理功能，切实(shi)提升金融服务质(zhi)量，不应成为企(qi)业集团的营利中心。二是推动财务公司(si)不断(duan)完善(shan)公司(si)治理机制建(jian)设，建(jian)立高(gao)效的决策与制约机制以(yi)及科学(xue)的激励约束机制，加强信息科技建(jian)设。三是落实(shi)财务公司(si)风险防(fang)控主体责(ze)任，坚决摒弃不合规的行为，实(shi)现风险管(guan)理能力与业务发展相适应、风险总体可控的发展。
上述业内专家表示，在信息化、数字(zi)化快速发展的背景下，财务公司(si)应积极探索金融科技的应用，通过科技手(shou)段提升服务效率、降低运营成本、优化客户体验。同时(shi)，也应关注金融科技带来的风险挑战，加强风险防(fang)范和内部(bu)控制。
随着《指导意见》的出台，以(yi)及财务公司(si)监管(guan)制度体系(xi)进一步健全，未来，财务公司(si)一是坚守主责(ze)主业，发挥企(qi)业集团内源融资的作用，实(shi)现集团内部(bu)资金统筹调度，加强企(qi)业集团资金集中管(guan)理、提高(gao)资金使用效率、降低整(zheng)体运营成本；配合集团及时(shi)支付中小企(qi)业款项，提升支付结算效率，加速资金循环；紧密围绕企(qi)业集团主业提供金融服务，提升金融服务质(zhi)量。二是紧跟国家战略导向，发挥贴近(jin)实(shi)业优势(shi)，优化资金供给结构，加大对企(qi)业集团内先进制造业、科技创新、绿色低碳(tan)发展、设备更新、消费品以(yi)旧换新等领域(yu)的支持力度，加大涉农金融服务，推动金融资源真正集聚到高(gao)质(zhi)量发展的战略方向、重(zhong)点领域(yu)和薄弱(ruo)环节上来，为经济高(gao)质(zhi)量发展持续注入(ru)金融动能。